Ami biztos: Magyarországon is bevezetik a vagyonadót. Ami valószínűsíthető: 1 milliárd forint feletti vagyonokra, körülbelül 1%-os kulccsal. A részletek még nem ismertek — de ez nem ok a tétlenségre. Épp ellenkezőleg. Dr. Illés István, Cégtárs | Partner, Apelso Wealth Management a Brand Voice-ban.
„Európában a két meghatározó vagyonadó-modell a svájci és a norvég. Svájcban a kulcsok 0,1–0,9% között mozognak, a belépési küszöb alacsony, és a vagyonadó más adónemeket vált ki (pl. árfolyamnyereség-adót, öröklési adót). Norvégia egyenlősítő modelljében 0,85–1,1%-os kulcsokkal és magasabb belépési küszöbbel dolgoznak – és a befolyó összeget a szociális rendszer finanszírozásába forgatják vissza. A hazai jelek — magasabb küszöb, 1% körüli kulcs — inkább a norvég irányt valószínűsítik.
A nemzetközi példák ugyanakkor óvatosságra intenek. Norvégiában a vagyonadó 2022-es emelése azonnali vagyonkimozgást indított el — meglepő módon főleg Svájcba, ahol az össz-adóterhelés kedvezőbb. Mert az adórezidencia nem à la carte választás, a költözéssel a befogadó ország teljes adórendszere válik ránk irányadóvá. Mivel a magyar tőkejövedelem-adózás nemzetközi szinten nagyon kedvező, a rezidencia-változtatás csak alapos számítás után lehet opció még a vagyonadó bevezetése után is.
Mit ne csináljunk? A költözéshez hasonló reflex-szerű megoldások — a vagyon kisebb cégekre osztása, gyerekre/unokára íratása — nemcsak hatástalanok, de az adóelkerülés gyanúját is felvethetik, ami már lehet büntetőjogi kategória is. A külföldre menekítés sem opció: a mai nemzetközi információcsere-rendszerben a NAV is látja a legtöbb külföldi bankszámlát és holdingot is.
Mit tehetünk már ma? Ahhoz, hogy a szabályozás megjelenése ne érjen minket felkészületlenül, már most érdemes tételesen felmérni a vagyont nettó értékben. Fontos csoportosítani az elemeket, azonosítani az illikvid eszközöket (egy 1%-os adó éves szinten komoly kiadást jelenthet bérbe nem adott ingatlanok esetén). Végig kell gondolni a hosszútávú célokat: mit tartunk meg, mit adnánk át, mit érdemes átstrukturálni – hogy a szabályozás hatálybalépésekor ne kelljen kapkodni, ne fussunk a történések után, kényszer-lépések helyett maradjunk döntési helyzetben.
Mi lehet a legális adóoptimalizálási módszer? Nemzetközi példák szerint a visszavonhatatlan vagyonkezelésbe adás, a valódi családi vagy öngondoskodási struktúrák — például gyermekek taníttatására vagy időskori ellátásra bizalmi vagyonkezelésbe adott vagyonelemek — számíthatnak a kedvezményezett vagyonához vagy akár önálló adóalanyként is megállhatják a helyüket; valódi és legális tervezési lehetőséget kínálva.
Az APELSO évek alatt felhalmozott tapasztalatával mindez egyszerű, gyors és pontos. Pánik helyett a tudatos tervezést ajánljuk – és készen állunk az új kihívások személyre szabott kezelésére. Amit kínálunk: bizalom, profizmus és nyugalom. A legnagyobb kincs – változó időkben is.”
Dr. Illés István, Cégtárs | Partner, Apelso Wealth Management
The post Jön a vagyonadó — hogyan készüljünk fel rá már most? appeared first on Forbes.hu.
